確定申告完全ガイド！初心者でもわかるやり方とポイント

1. 確定申告とは？

確定申告の基本

確定申告とは、1年間の所得と税金を計算し、税務署に報告する手続きのことです。サラリーマンであれば会社が代わりに行ってくれる「年末調整」がありますが、フリーランスや副業をしている人、自営業者などは自分で確定申告をする必要があります。

確定申告が必要な人

以下の条件に当てはまる人は、確定申告をしなければなりません。

• フリーランスや個人事業主の方
• 給与所得が2,000万円を超える方
• 副業の収入が年間20万円を超えた方
• 不動産所得や株の売買益がある方
• 退職金などで多額の所得を得た方

2. 確定申告の種類

青色申告と白色申告の違い

確定申告には「青色申告」と「白色申告」の2種類があります。

青色申告の方が節税効果が高いため、事業を継続的に行う人には青色申告をおすすめします。

3. 確定申告のやり方

必要な書類

確定申告に必要な書類を事前に準備しておきましょう。

• 確定申告書（AまたはB）
• 収支内訳書または青色申告決算書
• 源泉徴収票（給与所得がある場合）
• 各種控除の証明書（医療費控除、生命保険料控除など）
• マイナンバーカードのコピー
• 振込先の銀行口座情報

申告の流れ

1. 売上や経費を計算：収入と経費を整理し、所得を算出します。
2. 控除を確認：基礎控除、社会保険料控除、寄付金控除などをチェック。
3. 確定申告書を作成：手書き、パソコン、クラウド会計ソフトで作成可能。
4. 税務署へ提出：郵送、e-Tax（電子申告）、税務署窓口に持参。
5. 税金を納付：期限までに納税しましょう。

確定申告の提出方法

確定申告は以下の方法で提出できます。

• 税務署窓口：紙の申告書を直接提出。
• 郵送：税務署へ郵送で提出。
• e-Tax：オンラインで電子申告。
• 会計ソフト：freeeやマネーフォワードを使って簡単に申告。

4. 確定申告で活用できる控除

主な控除の種類

確定申告では、様々な控除を活用することで節税できます。

5. 確定申告でよくあるミスと対策

よくあるミス

1. 収入の申告漏れ → すべての収入を正しく申告する。
2. 経費の計上ミス → 領収書をしっかり保管し、分類を明確にする。
3. 控除の適用漏れ → 申請できる控除をチェック。
4. 提出期限を過ぎる → 期限を確認し、余裕を持って準備。

6. 確定申告をもっと簡単にする方法

おすすめの会計ソフト

スマホアプリで手軽に申告

最近ではスマホで確定申告ができるアプリも増えています。手軽に入力・提出できるので、時間のない方におすすめです。

7. まとめ：確定申告を正しく行い、賢く節税しよう！

確定申告は難しそうに見えますが、正しい知識を持って取り組めば誰でもスムーズに行えます。

✅ 確定申告が必要な人を確認しよう ✅ 青色申告と白色申告の違いを理解しよう ✅ 必要な書類を事前に準備しよう ✅ 控除を活用して節税しよう ✅ 会計ソフトを活用して簡単に申告しよう

確定申告をしっかり行い、賢く節税してお得な生活を送りましょう！